客服熱線:  400-858-9000
  • 手機投融界

首頁 > 投融學院 > 投融百科 > 招股書

招股書的定義是什么?

  招股說明書是公開發行股票公司必須公開披露的信息。我國《公司法》第88規定,發起人向社會公開募集股份時,必須公告招股說明書。國務院發布的《股票發行與交易管理暫行條例》第14條規定,申請公開發行股票,招股說明書是應當向地方政府或者中央企業主管部門報送的文件之一。中國證監委發布的公開發行股票公司信息披露的內容與格式準則第1號《招股說明書的內容與格式》規定,凡在中華人民共和國境內公開發行股票和將其股票在經國務院證券委員會批準可以進行股票交易的證券交易場所交易的發行人,在申請公開發行股票時,應當按照本準則編制招股說明書。本招股說明書是發行人向中國證監管理委員會申請公開發行申報材料的必備部分。

招股書的結構是什么?

  國內IPO的招股書大部分都是券商的投行員工寫出來的,之所以說是大部分,是因為聽聞個別券商也會將招股書外包給其他中介機構。而國外的招股書據說一般都是律師負責撰寫。

  證監會有專門的招股書格式指引,主板和創業板大同小異。以主板為例,主要章節如下:

  第一節 封面、書脊、扉頁、目錄、釋義

  第二節 概 覽

  第三節 本次發行概況

  第四節 風險因素

  第五節 發行人基本情況

  第六節 業務和技術

  第七節 同業競爭與關聯交易

  第八節 董事、監事、高級管理人員與核心技術人員

  第九節 公司治理

  第十節 財務會計信息

  第十一節 管理層討論與分析

  第十二節 業務發展目標

  第十三節 募集資金運用

  第十四節 股利分配政策

  第十五節 其他重要事項

  第十六節 董事、監事、高級管理人員及有關中介機構聲明

  第十七節 備查文件

  前三節比

……
我來評論
發布評論
讀者評論
成功案例更多
商業計劃書更多
熱門投資人更多
最新資金投資更多
目錄
今日已有0人投遞融資需求

融資金額

輸入手機號碼

立即申請

掃一掃,加關注
×
必威体育网址